Comment fonctionne un contrat allemand de retraite complémentaire défiscalisante ?

10 choses à savoir :

1. Le contrat est géré par une entreprise d'assurance-vie (Lebensversicherung). Par exemple Allianz, Generali, R+V qui sont les 3 plus grosses,

2. L'assureur s'engage contractuellement à vous verser une rente aussi longtemps que vous allez vivre. Les assureurs ont un fonds de protection en cas de faillite de l'un ou de l'autre.

3. La rente versée dépend de nombreux facteurs : le capital dans le contrat au moment de la retraite, votre âge à la retraite, l'espérance de vie dans le pays, le rendement des placements de l'assureur. Le genre n'est plus un facteur discriminant pour les contrats postérieurs à 2011.

4. Vous financez votre contrat par des cotisations mensuelles ou ponctuelles. Celles-ci sont investies au choix en fonction du contrat : dans le capital garanti de l'assureur à rendement faible, dans des fonds d'investissement, de l'or, du private equity.

5. L'argent est bloqué : pas de retrait en capital, pas de possibilité de saisir l'argent, pas de transmission aux enfants.

6. En cas de décès, le conjoint survivant touche une rente à vie basée sur le capital au contrat.

7. Les versements au contrat sont déductibles du revenu imposable à concurrence de 26.500€ par an. La rente est, comme tous vos autres revenus, imposable à la retraite.

8. En cas de départ d'Allemagne, il est possible (en fonction des sociétés) de continuer les versements ou de les suspendre, l'argent du contrat continue de travailler et une rente sera versée.

9. 4% de ces contrats sont souscrits sur internet, le reste via un conseiller comme moi. En effet, il y a de nombreux paramètres à fixer qui ne s'improvisent pas seul, un peu comme quand on a besoin d'un architecte pour construire une maison.

10. La loi fixe la rémunération des conseillers via un prélèvement de 2,5% au moment du versement. Alternativement, le client peut avoir un contrat « netto » donc sans ces frais, mais paye des honoraires au conseiller, a minima aussi importants qu'une commission (quand je conseille ce contrat, je ne prends pas d’honoraires, ma rémunération provient des 2,5%).

Vous savez (presque) tout !

Vous pouvez encore profiter du mécanisme en fin 2023. Par contre, il faut vous dépêcher ! Écrivez-moi ici.