Comment prendre l’argent de sa retraite pour acheter sa résidence principale ?

Un client possède avec moi un contrat "Riesterrente". Ce contrat lui permet d’épargner pour sa retraite en défiscalisant les cotisations et en touchant une subvention de l’Etat.

Notre cabinet gère environ 1.000 contrats de ce type, qui génèrent environ 300.000 € à 400.000 € de subventions ou remboursements fiscaux par an.

Ce client souhaite acheter et utiliser le bénéfice du mécanisme "Wohnriester".

Comment cela fonctionne ?

• Il peut retirer jusque 100% de l'argent du contrat.

• Il continue de cotiser dans son contrat.

• Il doit rembourser l'intégralité du montant retiré augmenté de 2% par an.

Ce n'est donc pas un retrait, c'est un prêt ! Si le client ne rembourse pas d'ici ses 62 ans, il doit imposer le montant retiré, augmenté de 2% par an, à son taux marginal d'imposition.

Un exemple : retrait à 42 ans de 20.000€

A 62 ans, ce montant représente 29.718€ avec 2% d'augmentation par an.

Imposition à 62 ans : 29.718 * 42% = 12.481 €

Là est le piège principal : avoir à sortir à 62 ans plus de 12.000€ d'argent qu'on n'a pas (ou plus). Ça fait mal.

Mon conseil : utiliser Wohnriester pour compléter un achat immobilier et surtout planifier un remboursement rapide pour éviter la pilule fiscale à 62 ans !

Ensuite cela permet de continuer à utiliser sa Riesterrente pour ce qu'elle est prévue depuis le début : la retraite.